[말레이시아 생활]소득세 Income tax 계산법과 절약하는 법

월급을 올리긴 쉽지 않지만 소득세 Income tax를 줄인다면 꽤 많은 돈을 절약할 수 있다.

나한테 별달리 해준 것도 없는 말레이시아에 내 피같은 월급이 세금으로 빠져나간 내역을 명세서Payslip에서 보고 항상 불만이 많았다.

이 포스팅에서는 소득세, 인컴텍스를 계산하는 법과 절약하는 방법을 알려주고자 한다.

소득세 계산하는 법

소득세를 계산하기 위해서는 소득세가 적용될 금액을 계산 해야한다.

소득세 적용 금액 = 일년동안의 소득(보너스, 인센 포함) - 공제될 금액

말레이시아에서 일하는 한국인들에게 해당될 만한 공제 항목은 다음과 같다.

• 개인(Personal) : 9000rm (조건 없이 다 공제해주는 부분인듯 하다)
• 생명 보험 및 EPF : 최대 6000rm
• 라이프 스타일 : 최대 2500rm (책, 잡지, 신문, PC, 타블렛, 스마트폰, 헬스장 멤버쉽, 운동기구, 인터넷 신청으로 쓴 돈)
• 자녀를 위한 유치원, 그외 지출 : 최대 1000rm
• 본인, 배우자, 자녀의 질병으로 검사하는데 지출 : 최대 500rm
• 본인, 배우자, 자녀의 심각한 질병으로 치료하는데 지출 :최대 6000rm (위의 검사지출 500rm 포함)
• SOCSO (산재보험) : 최대 250rm

그리고 소득세 부과는 다음의 2018 Individual Income Tax Rate를 따른다.

이렇게만 보면 이해하기 어려울 것이다.

예시를 통해 이해를 돕도록 하겠다.

예

다음에 해당하는 사람이 있다,

• 한달 모든 항목 포함 소득 7000rm 
• 헬스장에 일년 1200rm 소비
• 핸드폰 5000rm 구매
• EPF신청(1년 6000rm 이상 납부)
• COCSO신청된 업장에서 근무

이사람의 소득세 부과 액수는

일년 소득 84000rm -개인 9000rm -COCSO 250rm - EPF 공제 6000rm - 생활스타일(헬스,휴대폰)2500rm

=66,250rm

66250은 2500+2500+15000+15000+15000+16250이다.

구간별로 다른 세금 비율이 적용된다.

Chageable Income (RM)	Rate 퍼센트(%)	tax 세금 (RM)
2500	0	0
2500	0	0
15000	1	150
15000	3	450
15000	8	1200
16250	14	2275

1년에 부과되는 소득세는 4075RM이 된다.

소득세 절약하는법

1. EPF 신청

말레이시아 연금으로 75세가 되거나 말레이시아를 떠날때 받을 수 있다.

말레이시아인에게는 필수 항목이지만 외국인에게는 필수사항이 아니라 한국인에게 회사에서 잘 지원해 주지 않는다.

보통 기본급의 11퍼센트를 월급에서 납부하고 13~16%까지 회사에서 추가적으로 더한금액을 적금처럼 차곡차곡 쌓는 형식이다.

하지만 회사가 지원해주지 않아도 개인적으로 신청할 수 있다. 방법은 추후 포스팅할 예정이다.

신청하게 되면 기본급의 11퍼센트가 자동 납부되고 ER에서 5RM을 지불해 준다.

보통 한국인의 월급은 7000RM이상이므로 EPF 면세 6000RM 부분은 적게는 14% 많게는 21%가 적용될 것이다.

840RM 혹 1260RM은 은행이율 보다 훨씬 쎄다.

2. 라이프스타일, 의료항목 세금정산(Tax Clear)때 신고

위에서 설명한 대로 라이프 스타일이란 책, 잡지, 신문, PC, 타블렛, 스마트폰, 헬스장 멤버쉽, 운동기구, 인터넷 신청으로 쓴 돈을 말한다.

신고를 해야 환급(Tax refund) 받을 수 있다.

라이프스타일 항목으로 면세된 2500RM 역시 14% 혹 21%구간 일 것 이므로 350RM 혹 525RM을 절약할 수 있고 의료항목 역시 동일하다.

소득세 계산해 주는 사이트 외 참고할 사이트

1.IMoney.my - 소득세 계산

https://www.imoney.my/calculator/income-tax-calculator

2. 소득세에 대한 참고할 정보

https://ringgitplus.com/en/blog/Personal-Finance-News/Malaysia-Personal-Income-Tax-Guide-2018-YA-2017.html

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